Menu Górne

Pytania do księgowego w UK

Tematyka prowadzenia firmy w UK jest bardzo popularna i wiele osób odwiedza naszą stronę, szukając informacji na ten temat.

Często jednak brakuje mi specjalistycznej wiedzy na ten temat 🙁 Postanowiłem więc poprosić o pomoc znajomych księgowych z firmy SOVA Accounting, którzy zajmują się tymi sprawami profesjonalnie. Wysłałem im kilkanaście pytań dotyczących prowadzenia działalności w UK, które często zadają nasi czytelnicy.

Pytania do księgowego w UK

Poniżej pytania naszych czytelników i odpowiedzi księgowych z SOVA Accounting. Jeżeli macie jakieś inne, dodatkowe pytania, proszę o zamieszczenie ich w sekcji komentarzy poniżej. Postaram się, aby księgowi odpowiedzieli również na nie 🙂

#1 Czy osoby mieszkające i prowadzące działalność gospodarczą w Polsce mogą zarejestrować firmę w UK. Jeśli tak, to jaką formę działalności i w jaki sposób to zrobić?

Jak najbardziej! Osoby mieszkające na co dzień w Polsce mogą prowadzić firmę w Anglii, a konkretnie spółkę LTD.

Spółka LTD to brytyjski odpowiednik polskiej spółki z o.o., który nawet osobie mieszkającej w Polsce pozwoli na opodatkowanie zarobków na brytyjskich zasadach. Wszystko to dzięki Konwencji o unikaniu podwójnego opodatkowania, którą Polska podpisała z Wielką Brytanią.

#2 Co można ‚wrzucić’ w koszty działalności firmy w Wielkiej Brytanii?

Jeśli mieszkasz na co dzień w Polsce i chciałbyś wygodnie prowadzić firmę w Anglii, pamiętaj, aby nie uwzględniać w niej jako kosztów wydatków, które mogą wskazać na stałą, fizyczną siedzibę firmy na terenie Polski („zakład” w rozumieniu ww. Konwencji), jak np. leasing samochodu czy wynajem biura.

Poza tym wszystkie wydatki prowadzące do uzyskania przychodu w firmie, czyli podwykonawcy, szkolenia, bilety na podróże w celach służbowych, itd. mogą być pokrywane z konta firmowego i księgowane jako koszty firmy.

#3 Czy można równocześnie pracować na etacie i prowadzić działalność gospodarczą? W jaki sposób rozliczamy się wtedy z urzędem skarbowym?

Oczywiście! Szczegóły rozliczeń będą jednak zależne od rodzaju prowadzonej przez Ciebie działalności i umowy z Twoim pracodawcą. Najczęściej mamy do czynienia z osobą pracującą na Umowie o Pracę w Polsce, która prowadzi w Wielkiej Brytanii spółkę LTD. Taka osoba musi złożyć do Urzędu Skarbowego PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG, na którym uwzględni swoje dochody z zagranicy. Jeśli mówimy tu o pensji dyrektorskiej, nie będzie ona opodatkowana w Polsce, a może jedynie wpłynąć na wysokość oprocentowania dochodów w Polsce. Więcej na ten temat przeczytasz w artykule Jak rozliczyć dochód dyrektora spółki LTD?

#4 Co bardziej się opłaca: bycie self-employed czy prowadzenie firmy Ltd?

To zależy. Dla osoby mieszkającej na co dzień w UK, której dochody nie przekraczają ok. £10,000 rocznie, bardziej opłacalne będzie prowadzenie działalności gospodarczej, czyli samozatrudnienie – Self-Employment. Jeśli jednak Twoje dochody są nieco wyższe, planujesz prowadzić firmę ze wspólnikami lub istotne jest dla Ciebie rozdzielenie finansów prywatnych i firmowych – spółka LTD będzie dla Ciebie najlepszym wyborem.

#5 Jakie podatki płaci osoba samo-zatrudniona w UK?

Osoba samozatrudniona w UK ma obowiązek opłacania składek na ubezpieczenie typu Class 2 i Class 4 oraz podatku dochodowego.

Składki na ubezpieczenie typu Class 2 wynoszą £2.95 tygodniowo, zaś składki na ubezpieczenie typu Class 4 wynoszą 9% od dochodu powyżej £8,424, jeśli Twoje roczne zarobki wynoszą od £8,424 do £46,350 oraz 2% od dochodów przekraczających £46,350.

Podatek dochodowy płaci się dopiero po przekroczeniu kwoty £11,850 rocznych zarobków, wynosi on wtedy:

  • 20% dla dochodów rocznych od £11,850 do £46,350
  • 40% dla dochodów rocznych od £46,350 do £150,000
  • 45% dla dochodów rocznych powyżej £150,000

#6 Czy sprzedając coś w UK, musimy mieć kasę fiskalną? Czy musimy dawać klientom paragony?

Nie. W Wielkiej Brytanii nie istnieje obowiązek posiadania kasy fiskalnej ani rozgraniczenie na paragony i faktury. Wszyscy przedsiębiorcy posługują się jednym dokumentem, tzw. „invoice”, który możesz, ale nie musisz, przygotować jako potwierdzenie każdej transakcji.

#7 Jakiego typu dokumenty musi gromadzić osoba samo-zatrudniona w UK? Przez jak długi okres należy przechowywać te dokumenty?

Osoba samozatrudniona powinna przechowywać wszystkie wystawione i otrzymane dokumenty księgowe przez 5 lat po zakończeniu roku rozliczeniowego, w którym zostały one wygenerowane.

#8 Jakiego rodzaju programy księgowe do prowadzenia prostej firmy możecie polecić?

Większość naszych klientów korzysta z Quick File. Jest to wyjątkowo prosty w obsłudze i do tego darmowy program księgowy.

#9 Jak szybko od rozpoczęcia działalności gospodarczej w UK (self-employed) należy ją zarejestrować w urzędzie pracy?

Istnieje obowiązek rejestracji działalności maksymalnie 3 miesiące od rozpoczęcia aktywności biznesowej.

Jeśli planujesz zatrudniać pracowników, musisz zarejestrować swoją działalność jako pracodawcę przed pierwszą wypłatą. Jako że proces ten trwa zazwyczaj około tygodnia, przyjmijmy, że musisz zarejestrować firmę jako pracodawcę tydzień przed udzieleniem pierwszej wypłaty.

#10 Czy osoba samo-zatrudniona musi mieć osobne konto bankowe? Jeśli tak, czy może to być zwykłe konto w banku nie-biznesowe?

Nie jest to konieczne ani formalnie wymagane, jednak wszystkim osobom samozatrudnionym sugerujemy rejestrację oddzielnego konta bankowego dla biznesu. Pozwoli to na rozgraniczenie i swego rodzaju zabezpieczenie osobistego majątku od pieniędzy wykorzystywanych do działalności biznesowej i pozwoli na łatwiejszą organizację przedsiębiorstwa.

Większość banków posiada specjalne oferty kont dla osób samozatrudnionych i przed rejestracją konta warto sprawdzić, czy regulamin banku przypadkiem nie wymaga rejestracji kont biznesowych od osób prowadzących działalność.

#11 Co to jest numer UTR i czy potrzebuję go prowadząc działalność?

Numer UTR (w rozwinięciu Unique Taxpayer’s Reference), jest to numer nadawany każdemu podatnikowi w celu identyfikacji przed HMRC i jego posiadanie jest konieczne do prowadzenia działalności biznesowej i zapłaty naliczonego podatku. Więcej informacji na temat UTR znajduje się na stronie: Unique Taxpayer Reference.

#12 Czy mogę sprzedawać rzeczy na Ebayu bez prowadzenia działalności. Jeśli tak, czy jest jakaś kwota, po zarobieniu której muszę zarejestrować firmę?

Powinieneś zarejestrować firmę, jeśli prowadzisz jakąkolwiek działalność zarobkową na własną rękę, szczególnie jeśli Twoje dochody z tej działalności przekraczają £1,000 rocznie.

Możesz sprzedawać na Ebayu bez prowadzenia działalności, jeśli jednak zajmujesz się tego rodzaju sprzedażą wyraźnie w celu osiągnięcia dochodu, powinieneś zarejestrować się jako Self-Employed lub założyć firmę w innej formie prawnej.

#13 Gdzie mogę uzyskać fachowe, przygotowane przez rząd informacje na temat prowadzenia działalności w UK?

Świetnym źródłem informacji na ten temat jest oficjalna strona brytyjskiego rządu – znajdziesz tam masę przewodników i przydatnych informacjina temat prowadzenia biznesu, odprowadzania podatków i składek na ubezpieczenie oraz wszelkiego rodzaju świadczeń.

Drugim źródłem informacji, które mogę polecić jest HMRC Youtube channel. Na kanale odnajdziemy masę interesujących filmów wideo dla przedsiębiorców w UK.

#14 Ile w Państwa firmie kosztuje prowadzenie księgowości małej firmy i dlaczego warto skorzystać z Państwa oferty.

Pełen pakiet księgowy dla spółki LTD z jednym dyrektorem to koszt £110 miesięcznie. W nim zawarte jest utrzymanie wirtualnego biura, przygotowanie rozliczeń rocznych oraz nieograniczona ilość konsultacji i porad nt. prowadzenia biznesu.

Koszt księgowości dla osób samozatrudnionych w UK to £50 miesięcznie i obejmuje on również przygotowanie rozliczeń wraz z nieograniczoną liczbą porad i konsultacji.

Dla osób zainteresowanych jedynie pomocą w przygotowaniu Self-Assessment lub rozliczenia rocznego dla spółki przygotowujemy indywidualne wyceny na podstawie szczegółowych danych działalności.

W razie jakichkolwiek pytań zapraszamy do kontaktu przez formularze lub dane zawarte na naszej stronie internetowej.

Pytania do księgowego w UK
5 (100%) 11 votes

6 odpowiedzi do Pytania do księgowego w UK

  1. Praca na etat a self-employed 15 maja 2018 o 15:00 #

    Dzień dobry , Mam pytanie związane z punktem 3 artykułu. Odpowiedź odnosi się do sytuacji w Polsce. Pracuje na stały kontrakt w UK .Jednak chciałabym spróbować otworzyć swoj biznes również w UK .Na razie nie wiem jaki dochód mi to może przynieść , więc zwolnienie z pracy nie wchodzi grę. Hurtownie nie chcą dawać towaru na sprzedaż bez potwierdzenia prowadzenia firmy .Moje pytanie brzmi .Jeśli jestem samo zatrudniona na stałe w UK mój dochód roczny to około 14 tys.rocznie jednak zakładam w tym samym czasie firmę self -emplyed jednak dochód z tej firmy jest nieznaczny.Jak wyglądać będzie mój podatek ? Będzie podwójny?Bedę rozliczana za stała pracę inaczej , a inaczej za self-emplyed? Czy jest w ogóle opłacalne założenie działalności będąc zatrudnionym na stałe.Jak to się ma w praktyce , praca na etat i równolegle prowadzenie self-employed o małych dochodach ?Dziękuję i pozdrawiam

  2. Paweł Kłosiński 16 maja 2018 o 10:26 #

    Witam, poprosiłem o odpowiedź księgowych z SOVA ale w międzyczasie „dorzucę swoje trzy gorsze” ponieważ byłem w takiej sytuacji i wiem coś o tym. W zasadzie sytuacja osoby zatrudnionej przez kogoś i takiej, która pracuje dla siebie, z punktu widzenia podatku dochodowego jest podobna. Obie osoby mają kwotę wolną od podatku, w tym roku jest to £11,850, i do momentu osięgnięcia kolejnego progu podatkowego płacą podatek w wysokości 20% od uzyskanych dochodów.
    Czyli odpowiadając na pytanie, będziesz płaciła zarówno podatek na etacie i od dochodów uzyskanych z działalności ale na tym samym poziomie. Innymi słowy, nie będziesz „ukarana” jakimiś dodatkowymi podatkami tylko dlatego, że prowadzisz działalność. To tak samo, jakbyś została na nagdodzinach u pracodawcy. Zapłacisz od tego podatek ale będzie on taki sam jak za zwykłą pracę (do przekroczenia progu podatkowego, wtedy wzrośnie).
    Jak wspomniałem, sam byłem w takiej sytuacji, pracowałem na etacie a po godzinach zajmowałem się dodatkową działalnością. W momencie gdy dochody z działalności wzrosły, przeszedłem na pół etatu u pracodawcy a mniej więcej rok później zupełnie zrezygnowałem.
    Odpowiadając na pytanie, rozliczasz się robiąc tzw. self assessment. Wpisujesz dochody od pracodawcy i zyski z działalności i wyświetla się informacja czy i ile podatku musisz zapłacić.
    Pozostaje jeszcze kwestia opłacania National Insurance ale może księgowy dopowie coś na ten temat.

    • Praca na etat a self-employed 29 maja 2018 o 11:19 #

      Dziękuję , trochę rozjasniles mi sytuację .Teraz kwestia National Insurance.Może uda nam się uzyskać odpowiedź .Jeśli miałbyś informacje z Sova, proszę daj znać .Pozdrawiam

  3. Marcin Krajewicz 17 maja 2018 o 10:29 #

    Świetny artykuł! Bardzo się cieszę, że trafiłem na tego bloga, bo wyjaśniło się sporo moich pytań.

    • Paweł Kłosiński 19 maja 2018 o 09:21 #

      Dzięki wielkie Marcin, daj znać gdybyś miał jakieś dodatkowe pytania. Postaramy się pomóc.