W dzisiejszym wpisie postanowiliśmy zająć się tematem, który jest często przez Was poruszany w komentarzach i w wiadomościach prywatnych, które do nas wysyłacie. Mianowicie, w tym artykule zajmiemy się tematem podatków w Wielkiej Brytanii. Oczywiście, wiemy, że jest to skomplikowane zagadnienie i można o nim napisać naprawdę wiele, jednakże w tym wpisie skupimy się przede wszystkim na tym, jak odprowadzić właściwy podatek oraz jak ubiegać się o jego zwrot. Dlatego też, jeżeli interesuje Cię ten temat, koniecznie zostań z nami!
Zanim zaczniemy, warto wspomnieć jeszcze, że pracując w Wielkiej Brytanii, stosunkowo często dochodzi do sytuacji, w której możemy odprowadzić niewłaściwy podatek dochodowy. Oczywiście, urząd skarbowy prawdopodobnie zauważy ten błąd i sam w kolejnym roku podatkowym go naprawi. Jednakże, jeżeli zależy nam na czasie, albo nie otrzymaliśmy stosownego pisma w tej sprawie, możemy próbować odzyskać podatek na własną rękę. Dowiedz się, jak to zrobić!
Błędy w naliczeniu podatku w UK
Zacznijmy zatem od tego, kiedy pojawiają się błędy. Klasycznym przykładem jest sytuacja, w której ktoś przyjeżdża do UK i pracuje kilka miesięcy w roku, chociażby w czasie wakacji. Pracodawca odprowadza z jego pensji podatek zakładając, że będzie pracować bezterminowo. Tymczasem pracownik, po dwóch miesiącach pracy, wraca do Polski i nie wykorzystuje pełnej kwoty wolnej od podatku. Przypomnę, że w tym roku podatkowym 2025/2026 kwota wolna od podatku w UK wynosi dokładnie 12 570 funtów.
Innymi przypadkami, w których urząd i pracodawcy mogą się pogubić i naliczyć niewłaściwe podatki są:
- Przyjazd do UK i podjęcie pracy w środku roku podatkowego;
- Dłuższa przerwa w zatrudnieniu;
- Praca na więcej niż jeden etat/umowę.
Jeżeli przytrafiła nam się właśnie taka sytuacja, to znaczy, mieliśmy np. dwie prace w UK, to sądzę, że warto sprawdzić czy zapłaciliśmy poprawne podatki i w razie potrzeby wystąpić o ich zwrot.
Wyliczenie podatku z kalkulatorem
Jeżeli chcemy na własną rękę odzyskać nadpłacony podatek za ubiegłe lata, w pierwszej kolejności musimy sprawdzić ile dokładnie pieniędzy zarobiliśmy i jaką kwotę podatku zapłaciliśmy. Natomiast, jak znaleźć te informacje? Nie ma w tym wcale nic trudnego, mianowicie, są one zawarte w dokumentach P60, które powinniśmy otrzymać od pracodawcy po upływie pełnego roku podatkowego. Jednakże, jeżeli zmienialiśmy pracę w ciągu roku, to powinniśmy dodatkowo otrzymać od pracodawcy także formularz P45 i uwzględnić dane z niego przy wykonywaniu obliczeń.
Czasami zdarza się, że nie możemy odnaleźć tych dokumentów – w takiej sytuacji powinniśmy skontaktować się z naszym pracodawcą i poprosić wydanie tzw. stetement of earining, jest to nic innego, jak dokument informujący o naszych zarobkach i podatkach odprowadzanych w danym okresie czasu. Oczywiście, dokument ten, jak najbardziej może być podstawą do ubiegania się o zwrot podatku.
Uzbrojeni w tą wiedzę, wchodzimy na rządową stronę HMRC i wpisujemy dane do dostępnego na niej kalkulatora podatków. Na samej górze dokumentu zaznaczamy rok podatkowy (Tax Year), a następnie wpisujemy ogólną kwotę, którą zarobiliśmy (Total earnings before tax taken off) oraz kwotę odprowadzonego podatku (Total tax paid on earnings). Obydwie te kwoty możemy znaleźć we wcześniej wspomnianych formularzach P60 lub P45.
Pozostałe rubryki, znajdujące się w kalkulatorze dotyczą podatków z wkładów bankowych, lokat oraz innych odsetek, za które nie zapłaciliśmy podatku. Jeżeli nie znamy tych danych, niczego nie wpisujmy, na szczęście nie są to niezbędne dla nas informacje. Następnie klikamy przycisk Calculate u dołu strony i kalkulator automatycznie pokaże czy należy nam się zwrot podatku czy też nie. Bez względu na wynik, warto kliknąć w kolejny link „Show summary of calculation” i zapoznać się ze szczegółowymi danymi. W sytuacji, kiedy kalkulator przedstawił, że należy nam się zwrot podatku, warto od razu wydrukować to zestawienie i dołączyć je do korespondencji wysłanej do urzędu.
Jeżeli ktoś ma problem z kalkulatorem HMRC i nie wie do końca co i gdzie wpisać, w sieci jest jeszcze jeden dobry kalkulator podatków, z którego można skorzystać. Znajduje się on na stronie MoneySavingExpert, jest on stosunkowo prosty i czytelny, dlatego też można z niego skorzystać w ramach alternatywy dla rządowego kalkulatora.
Działa on w bardzo podobny sposób. W pierwszej kolejności wpisujemy ile zarobiliśmy w danym okresie czasu (rok, miesiąc czy tydzień), którego roku podatkowego dotyczyć będzie wyliczenie, ile mamy lat i czy mamy męża/żonę oraz czy jesteśmy osobą niewidomą. Po kliknięciu w przycisk Calculate pojawią się wyniki (u góry ogólne dane, poniżej bardziej szczegółowe). Najważniejsze dane znajdują się w zdaniu „Over the year you’ll pay ….. income tax […].” Następnie porównujemy kwotę z tego zdania z tą, którą mamy w formularzach P60 i P45 i w ten sposób wiemy już czy zapłaciliśmy właściwy podatek dochodowy (income tax).
Zwrot podatku w UK
Kiedy, dzięki dokonanym obliczeniom, wiemy już, że zapłaciliśmy niewłaściwy, zbyt duży podatek i z jakiś powodów nie otrzymaliśmy pieniędzy z powrotem. Nie pozostaje nam nic innego jak poinformować o tym Inland Revenue. Całe szczęście, urzędy skarbowe w Wielkiej Brytanii działają dosyć sprawnie i możemy się z nimi skontaktować na kilka różnych sposobów.
Chyba najprostszym z nich jest po prostu zadzwonienie do urzędu. Numer telefonu do Inland Revenue to 0300 200 3300 dla połączeń krajowych, natomiast, jeżeli dzwonicie z zagranicy, +44 135 535 9022.
Dzwoniąc warto mieć przy sobie naszykowane wszystkie niezbędne dokumenty, to znaczy National Insurance Number, P60, P45 i informacje z kalkulatora. Oczywiste jest to, że samo dodzwonienie się zajmuje z reguły sporo czasu, dlatego też najlepiej zrobić to rano przed godziną 10, gdy większość osób jest w pracy. Gdy już nam się uda, musimy powiedzieć urzędnikowi, że zapłaciliśmy za dużo podatku i udowodnić to kwotami z kalkulatora.
Drugim sposobem poinformowania urzędu skarbowego o tym, że z naszych zarobków został pobrany za duży podatek dochodowy, jest wysłanie zgłoszenia online. W tym celu musimy odwiedzić stronę Claim a tax refund i przejść proces weryfikacji. Następnie wysyłamy informacje dotyczące zarobków i naliczonego podatku. Sposób ten wydaje się naprawdę szybki i wygodny, jednakże kontaktując się w ten sposób z urzędem skarbowym, nie otrzymujemy natychmiastowej i bezpośredniej odpowiedzi, że nasz wniosek został zaakceptowany. Ponadto, dosyć często zdarza się, że użytkownicy tego systemu mają problemy z pomyślnym przejściem weryfikacji.
Ostatnią drogą do kontaktu z urzędem skarbowym jest wysłanie tradycyjnego listu. To stary sposób sposób, który jest oczywiście wolniejszy od wcześniejszych, jednakże, w dalszym ciągu jest dosyć popularny, ponieważ jest wygodny dla osób, które nie posługują się wystarczająco płynnie językiem angielskim lub mają problemy z weryfikacją przy wysłaniu zgłoszenia online. Wysyłając list możemy od razu przesłać wszystkie niezbędne dokumenty, to znaczy P60 lub P45, dane z kalkulatora i tym samym łatwo udowodnić błąd. Możemy też podać numer rachunku bankowego i sort code, gdzie mają być wysłane nadpłacone pieniądze. Przed wysłaniem oryginalnych dokumentów warto zrobić ich kopie – urząd co prawda wyśle nam je z powrotem, ale w razie jakiegoś problemu mamy zawsze kopię zapasową, która może nam się przydać w nagłych sytuacjach. Jeżeli zdecydujecie się na wysłanie listu, wyślijcie zgłoszenie na ten adres:
HM Revenue and Customs
BX9 1AS
United Kingdom
Przygotowałem dla Was również sam dokument wzór pisma do Inland Revenue, który może posłużyć jako szablon właśnie takiego zgłoszenia wysyłanego drogą pocztową. Pobierzcie dokument, wpiszcie swoje dane, wydrukujcie go i wyślijcie do urzędu.
Zwrot podatku z UK po powrocie do Polski
Natomiast, co w sytuacji, jeżeli ktoś pracował w UK i wrócił do Polski? Jeżeli dotyczy to kogoś z Was, mam dobrą wiadomość, w takiej sytuacji również można ubiegać się o zwrot podatku. Oczywiście, jest to trochę bardziej skomplikowana procedura, jednakże nie jest ona nie możliwa do wykonania. Aby to zrobić, należy wypełnić dokument P85, wydrukować go i wysłać do Inland Revenue. Szczegółowe informacje dotyczące tego, jak wypełnić ten formularz i gdzie go wysłać znajdują się wewnątrz dokumentu.
Po wysłaniu P85, urząd podatkowy zajmie się naszą sprawą i jeżeli stwierdzi, że należy nam się zwrot podatku, wyśle nam czek na wskazany w formularzu adres w Polsce. Natomiast, jeżeli nadal mamy otwarty rachunek w UK, możemy wybrać Opcję 1 i poprosić, aby pieniądze zostały wysłane właśnie tam. Z naszego, brytyjskiego konta, wysyłamy pieniądze do Polski za pośrednictwem jednej z firm transferowych (tutaj tabelka porównująca firmy przelewy do Polski i ciekawy artykuł Wise opinie). Opcja 2 to otrzymanie czeku, który można zrealizować zarówno w Polsce, jak i w Wielkiej Brytanii
Zwrot podatku z UK po powrocie do Polski jest jak najbardziej możliwy i wielu naszych czytelników odzyskało podatek właśnie w takiej sytuacji.
Do kiedy mogę odzyskać podatek?
Na odzyskanie podatku mamy dokładnie 4 lata. Sprawdźcie poniższą tabelkę do kiedy możemy starać się o odzyskanie pieniędzy:
| Rok podatkowy | Koniec roku podatkowego | Do kiedy można odzyskać podatek |
|---|---|---|
| 2023/2024 | 5 kwietnia 2024 | 5 kwietnia 2028 |
| 2024/2025 | 5 kwietnia 2025 | 5 kwietnia 2029 |
| 2025/2026 | 5 kwietnia 2026 | 5 kwietnia 2030 |
| 2026/2027 | 5 kwietnia 2027 | 5 kwietnia 2031 |
Całkowity zwrot podatku z UK
Czasami nasi czytelnicy pytają, czy wyjeżdżając z Anglii mogę odzyskać cały podatek, czy całkowity zwrot podatku z UK jest możliwy. Niestety, coś takiego nie jest to możliwe, ani w Wielkiej Brytanii, ani również w Polsce. Mieszkając w UK, korzystamy z różnych usług opłacanych z podatków i urząd skarbowy nigdy nie zwróci nam całego podatku. Jednakże, jak przedstawiliśmy, w dzisiejszym artykule, możemy jednak bez przeszkód odzyskać podatek nadpłacony.
Mam nadzieję, że po przeczytaniu dzisiejszego wpisu wiecie już jak odzyskać podatek z UK. Jak mogliście się przekonać, nie jest to wbrew pozorom takie trudne, dlatego też zachęcam Was wszystkich do działania i odzyskania swoich pieniędzy. Jeśli coś jeszcze nie jest do końca jasne lub chcielibyście podzielić się swoimi doświadczeniami z ubieganiem się o zwrot podatku z UK, oczywiście zachęcam Was do korzystania z sekcji komentarzy poniżej. Z góry dziękuję.
Dodaj komentarz
Musisz się zalogować, aby móc dodać komentarz.