Menu Górne

Odzyskiwanie podatku przez firmę – pytania i odpowiedzi

W dzisiejszym wpisie poznasz procedurę odzyskiwania podatku dochodowego z Wielkiej Brytanii przez firmę Euro-Tax.pl

Udało mi się zadać kilkanaście pytań dotyczących tej tematyki ekspertom z Euro-Tax.pl, firmy specjalizującej się w odzyskiwaniu podatku z UK i innych krajów europejskich. Jeżeli macie jakiekolwiek dodatkowe pytania związanie z odzyskaniem podatku z UK, proszę zamieścić je pod wpisem w sekcji komentarzy poniżej. Postaram się i na nie uzyskać odpowiedź.

Informacje na temat samodzielnego odzyskiwania podatku, znajdują się w innym artykule: Jak odzyskać podatek z UK?

kalkulator i monety

Zacznijmy od kwestii podstawowej. Jak wygląda obecnie sprawa opodatkowania Polaków mieszkających i pracujących w UK. Gdzie powinniśmy płacić podatki, w UK czy w Polsce?

W przypadku podatku dochodowego, jego odprowadzanie jest w dużej mierze zależne od firmy, w której jest zatrudniony podatnik – jeśli jest to zatrudnienie na podstawie umowy i podatnik nie prowadzi własnej działalności, wtedy to jego pracodawca jest odpowiedzialny za przekazywanie zaliczek na poczet podatku do urzędu skarbowego.

Gdy podatnik prowadzi firmę, wtedy sam jest odpowiedzialny za ich odprowadzanie. W jednej i w drugiej sytuacji kluczowe znaczenie ma to, w jakim kraju jest zarejestrowana działalność, tzn. jeśli jest to firma brytyjska, podatek powinien być odprowadzany do HM Revenue&Customs.
Jeśli jednak firma jest zarejestrowana w innym kraju (np. w Polsce), a pracownik jest oddelegowany do pracy, wtedy mają znaczenie dodatkowe czynniki i przy krótkim zatrudnieniu, możliwe jest, że podatki będą odprowadzane w Polsce.

A co z Polakami, którzy przyjechali do UK na kilka miesięcy? Na przykład na wakacje, aby szybko zarobić jakieś pieniądze. Gdzie oni powinni odprowadzić podatek?

Tutaj sytuacja wygląda dokładnie tak samo, jak przy stałym zatrudnieniu, czyli zależy od tego, w jakim kraju zarejestrowany jest pracodawca. Jeśli zatrudnienie jest u brytyjskiego pracodawcy, a podatnik rozpoczął pracę niedługo przed zakończeniem roku podatkowego w Wielkiej Brytanii (5 kwietnia), wtedy możliwe jest, że pracodawca w ogóle nie będzie odprowadzał podatku dochodowego, ponieważ nie ma możliwości, aby w tym czasie zarobki podatnika przekroczyły kwotę wolną od podatku.

W innych sytuacjach zazwyczaj zaliczki na podatek są odprowadzane do brytyjskiego urzędu, ponieważ pracodawca nie jest w stanie oszacować czy podatnik przekroczy kwotę wolną lub ponownie podejmie zatrudnienie w ciągu tego samego roku.

Jednak jeśli przykładowo praca trwała w okresie maj-wrzesień, kwota wolna od podatku nie została przekroczona, a pracownik nie ma zamiaru podejmować już pracy zarobkowej na terenie UK do kwietnia następnego roku, może od razu po zakończeniu pracy złożyć wniosek o zwrot podatku do HMRC.

Wróćmy do sytuacji Polaków mieszkających w UK na stałe. W jakich okolicznościach pojawiają się błędy w naliczaniu podatku dochodowego w UK?

Tak naprawdę trudno mówić o błędach przy naliczaniu podatku, ponieważ właściwy podatek jest naliczany przez urząd dopiero po zakończeniu roku podatkowego. Wynika to z tego, że podatek dochodowy, jak sama nazwa wskazuje, jest zależny od wysokości osiągniętych dochodów.

Przed zakończeniem roku podatkowego trudno dokładnie przewidzieć kwotę rocznych zarobków, dlatego jest ona szacowana i na jej podstawie jest odprowadzana zaliczka na poczet podatku. Nadpłaty lub niedopłaty podatku najczęściej powstają wskutek zmian w zatrudnieniu, które nastąpiły w trakcie jednego roku. Jeśli w tym czasie podatnik zmieniał pracodawców, otrzymał nowe warunki zatrudnienia lub miał kilku pracodawców w tym samym czasie, kwota odprowadzana przed tymi zmianami mogła być nieadekwatna do nowych warunków i ostatecznej kwoty rocznych zarobków – stąd właśnie powstają różnice podczas rozliczenia.

Czy w UK należy co roku składać zeznanie podatkowe i rozliczać się z podatków?

Obowiązek rozliczenia jest zależny od formy zatrudnienia. W przypadku pracy na kontrakcie lub prowadzenia własnej działalności w UK coroczne rozliczenie jest obowiązkiem, a w sytuacji niezłożenia go na czas urząd może nałożyć dotkliwe kary finansowe, nawet gdy firma nie przynosiła żadnych dochodów.

W sytuacji osób, które nie prowadzą własnej działalności, a ich dochody pochodzą ze stosunku pracy, zazwyczaj nie ma obowiązku corocznego rozliczenia. Mimo to jednak polecamy zainteresować się takim rozliczeniem, ponieważ może się okazać, że podatek został nadpłacony i urząd powinien zwrócić podatnikowi tę kwotę. Zwrot może wynieść nawet 3000 zł, więc tym bardziej warto sprawdzić swoją sytuację.

Na czym polega proponowana przez Państwa usługa odzyskania podatku? Może pan/pani coś powiedzieć na temat firmy Euro-Tax.pl?

Z naszej strony zajmujemy się kompleksowo rozliczeniem dla naszego Klienta. Oznacza to, że pomagamy mu zgromadzić niezbędne do rozliczenia dokumenty, przeprowadzamy wstępną kalkulację rozliczenia, przygotowujemy i składamy zeznanie w zagranicznym urzędzie i prowadzimy kontakt z urzędem aż do momentu uzyskania zwrotu. Podsumowując, po zleceniu nam rozliczenia, Klient może spokojnie oczekiwać na zwrot, nie przejmując się zupełnie urzędowymi formalnościami.

Ile kosztuje skorzystanie z tej usługi?

Staramy się dopasować naszą ofertę do sytuacji Klienta, dlatego nasza usługa jest wyceniana dopiero podczas pierwszej rozmowy z Klientem – wtedy możemy podać realne koszty dla jego rozliczenia i sam może dokonać wyboru czy zaproponowane warunki mu odpowiadają. Zazwyczaj opłata za rozliczenie jest uzależniona od kwoty odzyskanego zwrotu i jest pobierana dopiero po zakończeniu rozliczenia. Oczywiste również jest to, że nasi Stali Klienci otrzymują dodatkowe rabaty za ponowne rozliczenie.

Tax na tle Union Jack

Jeżeli Państwu nie uda się odzyskać nadpłaconego podatku, czy muszę zapłacić za usługę?

Takie sytuacje się raczej nie zdarzają 🙂 Jak wspomniałam wcześniej, w ramach naszej usługi dokonujemy wstępnej kalkulacji zwrotu. Jeśli na tym etapie okaże się, że naszemu Klientowi nie przysługuje zwrot lub jest na tyle niski, że dla Klienta rozliczenie nie byłoby opłacalne, wracamy do niego z taką informacją i najczęściej, zgodnie z jego decyzją odsyłamy do niego dokumenty i nie kontynuujemy rozliczenia – wtedy opłata nie jest pobierana.

Może się jednak zdarzyć tak, że Klient nie będzie miał zwrotu, jednak ma obowiązek się rozliczyć – wtedy proponujemy mu indywidualne warunki rozliczenia na zasadach określonej opłaty z góry. W takiej sytuacji również decyzja o kontynuowaniu rozliczenia należy wyłącznie do Klienta.

Jakie formalności muszę dopełnić, aby skorzystać z usługi odzyskania podatku? Jakiego rodzaju dokumenty powinienem posiadać i w jaki sposób mogę je do Państwa przesłać?

Przede wszystkim trzeba się z nami skontaktować poprzez wypełnienie formularza zgłoszeniowego*, kontakt telefoniczny (+48 71 799 0 600) lub osobistą wizytę w naszym biurze. Wtedy nasz Konsultant po zapoznaniu się z sytuacją podatkową udziela dokładnych informacji na temat najkorzystniejszego rozliczenia i dokumentów, jakie należy przygotować.

W przypadku Wielkiej Brytanii najważniejsze są dokumenty od pracodawcy, tj. 45, P60 lub payslipy. Jeśli Klient nie posiada takich dokumentów, nadal możemy spróbować dokonać rozliczenia na podstawie jego numeru NI No.

Oprócz tego, zależnie od sytuacji, mogą być potrzebne dodatkowe zaświadczenia. Dlatego najlepiej skontaktować się z nami, a potem postępować zgodnie z informacjami otrzymanymi od naszego Konsultanta. Skompletowane dokumenty można przesłać pocztą lub kurierem. Natomiast te z dokumentów, które nie są niezbędne w oryginałach, można przesłać nawet we wiadomości mailowej.

Czas realizacji usługi rozliczenia jest zależny przede wszystkim od urzędu, który rozpatruje wniosek. Często wpływ na czas jego rozpatrzenia mają dokumenty, na podstawie których dokonywane jest rozliczenie. Bardzo ważne jest również, żeby informacje dostarczone wcześniej przez pracodawcę, były spójne z tymi zawartymi w zeznaniu podatnika. Na podstawie prowadzonych przez nas spraw obliczyliśmy, że w przypadku Wielkiej Brytanii średni czas oczekiwania na zwrot to 2-4 miesięcy od momentu złożenia wniosku w urzędzie.

Czy aby odzyskać podatek, muszę mieć konto bankowe w UK?

Nie, jeśli rozliczenie odbywa się za naszym pośrednictwem, nie ma konieczności posiadania konta bankowego w danym kraju lub walucie. Zwrot może być przekazany na dowolne konto podane przez Klienta przy zawieraniu umowy – może to być zarówno konto polskie, jak i zagraniczne.

Do ilu lat wstecz mogą Państwo odzyskać nadpłacony podatek?

Obecnie można dokonać rozliczenia do pięciu lat wstecz, wcześniejsze lata są już uważane przez urząd za przedawnione. Warto pamiętać o tym, że rok podatkowy w UK jest rozłożony inaczej niż rok podatkowy w Polsce. Konkretniej mówiąc, takie rozliczenie obecnie jest możliwe od 5 kwietnia 2014 roku do teraz.

Wielokrotnie spotkałem się z pytaniem o to, czy możemy odzyskać wszystkie zapłacone w UK podatki, jeśli zrezygnujemy z niektórych świadczeń, np. emerytury. Czy jest to prawdą?

Z naszej strony również często spotykaliśmy się z takimi zapytaniami od naszych Klientów i niejednokrotnie próbowaliśmy potwierdzić tę informację w urzędzie. Na chwilę obecną mogę powiedzieć, że odzyskanie całego zapłaconego podatku w UK jest możliwe wyłącznie w sytuacji, gdy kwota wolna od podatku w danym roku nie została przekroczona.

Natomiast nawet w pytaniu pojawiła się pewna nieścisłość, którą warto zaznaczyć – podatek dochodowy, a składki emerytalne to zupełnie osobne pojęcia. O zwrot składek odprowadzonych na poczet emerytury można starać się, będąc w UK, dlatego nasza firma się tym nie zajmuje, ponieważ większość naszych klientów wróciła już do Polski.


To wszystko tym razem, mam nadzieję, że te informacje przydadzą się naszym czytelnikom. Jak wspomniałem, jeśli macie dodatkowe pytania, napiszcie je w komentarzach poniżej, a ja poproszę pracowników Euro-Tax.pl* o odpowiedź.

*link partnerski, firma Smart Polak Ltd uzyskuje prowizję za każde wysłane zgłoszenie.

Odzyskiwanie podatku przez firmę – pytania i odpowiedzi
3.7 (73.33%) 6 votes

2 odpowiedzi do Odzyskiwanie podatku przez firmę – pytania i odpowiedzi

  1. Anonim 13 października 2018 o 13:07 #

    Witam,
    Czytam twoje artykuly, i naprawde niektore z nich sa bardzo dobre i pomagaja. Ale to co teraz zamiesciles odnosnie zwrotu podatku jest TOTAL BULLSHIT, zwykla rekalama firmy ktora chce oplat za cos co jest dostepne za darmo.

    https://www.gov.uk/claim-tax-refund

    BTW. Nie zanizaj lotow.

  2. Paweł Kłosiński 15 października 2018 o 10:32 #

    Hej Anonim, dzięki za uwagę. To że samemu można odzyskać nadpłacony podatek nie jest żadną tajemnicą. Wyobraź sobie jednak, że są osoby, które z różnych przyczyn nie chcą się tym zajmować i wolą zlecić to firmie zewnętrznej. Chyba lepiej odzyskać część pieniędzy niż wcale? Właśnie do takich osób powstał ten artykuł. Zmieniłem w nim rzeczy aby było to bardziej czytelne.

Dodaj komentarz